Aanvullende vragen fractie Epe over jaarstukken 2023

Aanvullende vragen PvdA jaarstukken 2023 4-7-2024
Vraag 1
Daarom zouden we graag inzichtelijk krijgen over de laatste 6 boekjaren 2018-2023 wat de totale post personeelskosten
per jaar is, het aandeel vast personeel en het aandeel externe inhuur.
Zo mogelijk toevoegen over deze jaren welk % externe inhuur het gevolg is van langdurig zieken/voormalig personeel.
Antwoord:
Jaar Salarisuitgaven Inhuur
2023 € 16.533.000 € 5.239.000 (31,7%)
2022 € 14.553.000 € 5.214.000 (35,8%)
2021 € 13.949.000 € 4.293.000 (30,8%)
2020 € 13.188.000 € 2.676.000 (20,3%)
2019 € 11.621.000 € 2.190.000 (18,8%)
2018 € 11.757.000 € 1.587.000 (13,5%)
Bron: Analyse salariskosten in bijlagen van de jaarstukken.
Het percentage externe inhuur als gevolg van langdurig zieken/voormalig personeel houden we sinds 2023 expliciet bij
en bedroeg €350.000 (is gemeld bij de tweede voortgangsrapportage). In 2024 is bij de eerste voortgangsrapportage
een nadeel gemeld door vervanging vanwege langdurige ziekte voor een bedrag van €437.000 (omdat er geen budget
is voor de vervanging van ziekte is met uw raad in 2023 afgesproken dat voor de vervanging van ziekte tot maximaal het
ziektepercentage volgens het A&O fonds van vergelijkbare gemeente kan worden ingehuurd). We houden vanaf 2024
nu ook bij of de inhuur plaatsvindt op vacatures of dat het inhuur betreft op extra werk of specifieke expertise.
Vraag 2
Is de Dienstverleningsovereenkomst met Apeldoorn nog van invloed geweest op de jaarrekening 2023?
Graag een korte toelichting op hoe deze personeelskosten uit de overeenkomst worden verwerkt in de jaarrekening.
Antwoord:
De kosten van de dienstverleningsovereenkomst vallen niet onder de economische classificatie “salarissen”, maar onder
de economische classificatie “goederen en diensten”. De kosten van de dienstverleningsovereenkomst in 2023 waren
€ 132.000 (raming € 131.000).
Vraag 3
De post salarisuitgaven in 2023 is circa 16,8% van de totale lasten (voor bestemming) van de gemeente. Dit wordt
aangegeven bij de analyse. Hoe was dit % in de afgelopen 6 jaar?
Antwoord:
Jaar Percentage salarisuitgaven in
relatie tot totale lasten
2023 16,8%
2022 16%
2021 22,1%
2020 16,2%
2019 15,2%
2018 14%
Bron: Analyse salariskosten in bijlagen van de jaarstukken.
Vraag 4
Het streven naar 1% externe inhuur in de systematiek in de basisbegroting is het doel waar we naar streven in onze
gemeente.
Is dit realistisch als er structureel problemen zijn bij langdurig zieken/voormalig personeel?
Hoe groot is het aandeel voormalig personeel?
Is er beleid om het probleem langdurig zieken te verminderen?
Antwoord:
Het percentage van 1% externe inhuur in de systematiek in de basisbegroting geeft als gepresenteerd percentage geen
realistisch beeld omdat het dusdanig afwijkt van het werkelijke percentage. Door de gehanteerde systematiek (begroten
op basis van formatie) is het goed te verklaren dat het begrote percentage 1% is. Bij het maken van de begroting 2025
is het goed om af te wegen op welke manier inhuur begroot gaat worden zodat de begroting en werkelijkheid dichter bij
elkaar komt.
Ten aanzien van voormalig personeel zijn in 2023 voor €411.000 uitgaven gedaan. In verhouding tot de inhuurkosten is
dit een aandeel van 7,8%.
We zetten in op goede begeleiding van zieken. Daar hebben we sinds vorig jaar een nieuwe arbodienstverlener voor
met een breed ondersteuningsaanbod. Daarnaast zetten we steeds meer in op de preventie van verzuim. Bijvoorbeeld
door aandacht voor werkdruk en werk gerelateerde klachten en hoe we in de organisatie met elkaar omgaan. Op dit
moment is ons verzuimpercentage al flink lager dan vorig jaar. Het is nu in het eerste half jaar 4,4%. Het
verzuimpercentage van een gemeente van onze omvang is volgens het A&O fonds 7,4%.